Overseas Direct Investment
ODI境外投資備案
8月4日，國家外匯管理局通報(bào)10起外匯違規(guī)案例，案例再次給企業(yè)敲響了海外投資合規(guī)的警鐘。我國的境外投資法律法規(guī)非常嚴(yán)格，違反規(guī)定將面臨相應(yīng)的法律責(zé)任和處罰。辦理ODI備案能夠確保企業(yè)的境外投資行為合法合規(guī)，避免違法違規(guī)行為的發(fā)生。
以下內(nèi)容來源于國家外匯管理局。
違規(guī)案例解讀
隨著全球市場的開放，各地政府也在不斷支持、鼓勵當(dāng)?shù)仄髽I(yè)開拓境外市場。越來越多的企業(yè)選擇走出國門進(jìn)行境外投資，以實(shí)現(xiàn)資源、市場和技術(shù)的優(yōu)化配置。
根據(jù)我國境外投資監(jiān)管法律法規(guī)的規(guī)定，企業(yè)在境外投資前，必須在政策指導(dǎo)下進(jìn)行合法有序的操作、辦理相應(yīng)手續(xù)后才可對外進(jìn)行境外投資，而境外投資備案（簡稱ODI備案）就是其中一個最常見的方式。做好ODI備案旨在促進(jìn)境外投資有序、安全、合規(guī)進(jìn)行。
所以國內(nèi)企業(yè)想要在境外投資時，不管是新設(shè)公司、項(xiàng)目還是并購股權(quán)，只要涉及到直接或間接獲取境外公司所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理等行為，都需要向國家商務(wù)部和省級商務(wù)主管部門，進(jìn)行ODI境外投資備案。如果企業(yè)海外投資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，還需要實(shí)行核準(zhǔn)管理。
ODI備案的最終目的是獲得《企業(yè)境外投資證書》，只有獲得《企業(yè)境外投資證書》以及《備案通知書》后，境內(nèi)企業(yè)才能進(jìn)行境外直接投資的外匯登記，將投資款順利匯往境外。
隨著目前海外上市的企業(yè)越來越多，ODI備案的重要性也日漸顯現(xiàn)出來。ODI備案不僅作為企業(yè)境外投資或境外上市的合規(guī)途徑之一，更可以為企業(yè)帶來一系列的便利和優(yōu)勢。
如果不做ODI境外投資備案會怎樣？
如果企業(yè)沒有按照規(guī)定進(jìn)行ODI備案，可能就會出現(xiàn)外匯違規(guī)，受到相關(guān)查處，更嚴(yán)重的還可能出現(xiàn)以下后果：
1、投資主體可能會被終止或停止實(shí)施境外投資并處以警告。對投資主體及有關(guān)責(zé)任人處以警告，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
2、如果有提供融資、擔(dān)保的，依法依規(guī)處罰。金融企業(yè)為屬于核準(zhǔn)、備案管理范圍，但為未取得核準(zhǔn)文件或備案通知書的項(xiàng)目提供融資、擔(dān)保的，由國家發(fā)展改革委通報(bào)該違規(guī)行為并商請有關(guān)金融監(jiān)管部門依法依規(guī)處罰該金融企業(yè)及有關(guān)責(zé)任人。
3、如果需要進(jìn)行對外投資卻未按照要求進(jìn)行備案或核準(zhǔn)，投資資金將無法通過銀行順利匯出，無法完成投資工作。另外，如果境外公司的利潤分利等，也無法通過銀行渠道匯進(jìn)。
4、如果境外子公司要返程投資回大陸，如果沒有辦理境外投資備案手續(xù)，也無法完成返程投資。
很多跨境電商的公司，在做跨境生意的時候，不知道是否需要辦理ODI境外投資備案，這里很明確的告訴大家，是需要辦理，只要是做境外投資的生意，都需要辦理ODI境外投資備案，跨境電商也不例外。
