一、L/C是什么意思？
L/C的全稱(chēng)是Letter of Credit，中文叫做信用證。
它是一種國(guó)際貿(mào)易中常用的付款方式，由買(mǎi)方銀行開(kāi)出、承諾在買(mǎi)賣(mài)雙方符合合同條件時(shí)付款給賣(mài)方。
簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)：
信用證就是“銀行做擔(dān)保”的付款方式，保障雙方安全。
二、L/C涉及哪些角色？
信用證交易通常涉及以下四方：
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角色 |
說(shuō)明 |
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開(kāi)證申請(qǐng)人（Applicant） |
買(mǎi)家，向銀行申請(qǐng)開(kāi)證 |
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開(kāi)證行（Issuing Bank） |
買(mǎi)家銀行，開(kāi)立信用證并承諾付款 |
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受益人（Beneficiary） |
賣(mài)家，只要滿(mǎn)足信用證條件即可拿到錢(qián) |
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通知行 / 議付行（Advising/Negotiating Bank） |
賣(mài)家當(dāng)?shù)劂y行，通知信用證或代為收款 |
三、L/C的工作流程是什么？
以貨到付款為例，信用證流程如下：
- 買(mǎi)家與賣(mài)家簽訂合同→買(mǎi)家向銀行申請(qǐng)開(kāi)證；
- 賣(mài)家收到信用證→按照信用證要求準(zhǔn)備貨物和單據(jù)；
- 發(fā)貨后提交單據(jù)給銀行→銀行審核無(wú)誤后付款；
- 買(mǎi)家憑單據(jù)提貨。
?只要單據(jù)齊全、符合信用證條件，銀行就必須付款，無(wú)需等買(mǎi)家確認(rèn)。
四、L/C的優(yōu)缺點(diǎn)
?優(yōu)點(diǎn)
保障賣(mài)家收款：符合條款就能從銀行拿錢(qián)；
保障買(mǎi)家付款條件：只有賣(mài)家履約后才付款；
適用于大額、復(fù)雜、互不信任的交易。
?缺點(diǎn)
流程繁瑣，費(fèi)用高：涉及多個(gè)銀行，手續(xù)費(fèi)較貴；
容易因單據(jù)錯(cuò)誤被拒付：?jiǎn)巫C必須100%一致，稍有差錯(cuò)就可能拿不到錢(qián)；
周期長(zhǎng)：從開(kāi)證到收款可能需幾周時(shí)間。
五、L/C常見(jiàn)類(lèi)型
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類(lèi)型 |
簡(jiǎn)介 |
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不可撤銷(xiāo)信用證（Irrevocable L/C） |
最常見(jiàn)，開(kāi)證后不能單方面取消 |
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即期信用證（Sight L/C） |
單據(jù)審核無(wú)誤后立即付款 |
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遠(yuǎn)期信用證（Usance L/C） |
銀行審核后，約定時(shí)間內(nèi)付款 |
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保兌信用證（Confirmed L/C） |
賣(mài)方所在國(guó)銀行也保證付款，更安全 |
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背對(duì)背信用證（Back-to-Back L/C） |
適用于中間商的兩頭交易 |
六、使用L/C要注意什么？
- 合同條款要與信用證一致：確保發(fā)貨時(shí)間、商品描述、數(shù)量、包裝等完全一致；
- 單證要齊全且零差錯(cuò)：即便是拼寫(xiě)錯(cuò)誤也可能導(dǎo)致銀行拒付；
- 選擇熟悉信用證業(yè)務(wù)的銀行和貨代：有經(jīng)驗(yàn)的服務(wù)商能幫你減少踩坑；
- 控制風(fēng)險(xiǎn)，防止“軟條款”：如以買(mǎi)方認(rèn)可為付款條件，賣(mài)方需警惕。
七、實(shí)際案例示意
一家寧波出口企業(yè)與南美客戶(hù)簽訂L/C條款合同。買(mǎi)方銀行開(kāi)出不可撤銷(xiāo)即期信用證，賣(mài)家按要求發(fā)貨并準(zhǔn)備好提單、發(fā)票、裝箱單等單據(jù)，遞交議付銀行。銀行審核無(wú)誤后當(dāng)天即付款，賣(mài)家順利收款。
八、一句話(huà)總結(jié)
L/C是銀行擔(dān)保的國(guó)際支付方式，既保障買(mǎi)家的付款安全，也保證賣(mài)家符合條件就能拿到錢(qián)，適用于高風(fēng)險(xiǎn)、高金額的外貿(mào)交易。
